生命保険金は「遺贈」や「贈与」ではないから特別受益にならず、遺留分の対象にもならない。
過去に特別受益とされた判決はあるが、それは超レアケース。
遺産総額の4～50％くらいの保険金なら大丈夫でしょう・・・
いやしかし、それが違うのだと令和５年12月1日判決。
遺産総額の15％で保険金の全額が特別受益として持ち戻しされました。
①遺言書を作った後、亡くなる３年半前に保険に加入
②保険金額が1億5000万円と多額
③生命保険というより資産運用の色が強い商品
という特殊性はあったものの、事前の対策を考える際には注意です。
